20. Leningen en overige financieringsverplichtingen
De leningen en overige financieringsverplichtingen zijn als volgt gespecificeerd:
|
2023 |
2022 |
|||||
|
(bedragen in € 1.000) |
Kortlopend |
Langlopend |
Totaal |
Kortlopend |
Langlopend |
Totaal |
|
Leningen banken |
22.478 |
253.703 |
276.180 |
18.032 |
228.906 |
246.938 |
Het verloop van de leningen is in 2023 als volgt:
|
(bedragen in € 1.000) |
2023 |
|
Saldo per 1 januari 2023 |
246.938 |
|
Aflossing leningen |
-18.157 |
|
Aangetrokken nieuwe lening |
47.400 |
|
Saldo per 31 December 2023 |
276.180 |
De samenstelling van de leningen per 31 december is als volgt:
|
(bedragen in € 1.000) |
2023 |
2022 |
|||
|
Leningdeel |
Aflossing in |
Rente |
Valuta |
Boekwaarde |
Boekwaarde |
|
Min. van Financiën |
2028 |
2,89% |
EUR |
8.480 |
10.176 |
|
Min. van Financiën |
2039 |
2,28% |
EUR |
1.772 |
1.883 |
|
Min. van Financiën |
2041 |
0,64% |
EUR |
21.130 |
22.304 |
|
Min. van Financiën |
2029 |
0,00% |
EUR |
2.280 |
2.660 |
|
Min. van Financiën |
2049 |
0,21% |
EUR |
29.640 |
30.780 |
|
Min. van Financiën |
2032 |
0,00% |
EUR |
5.313 |
5.938 |
|
Min. van Financiën |
2030 |
0,00% |
EUR |
2.730 |
3.150 |
|
Min. van Financiën |
2035 |
0,00% |
EUR |
4.447 |
4.833 |
|
Min. van Financiën |
2027 |
0,00% |
EUR |
1.486 |
1.857 |
|
Min. van Financiën |
2042 |
0,00% |
EUR |
35.582 |
37.455 |
|
Min. van Financiën |
2030 |
0,00% |
EUR |
5.880 |
6.720 |
|
Min. van Financiën |
2031 |
0,00% |
EUR |
7.650 |
8.670 |
|
Min. van Financiën |
2041 |
0,00% |
EUR |
6.738 |
7.123 |
|
Min. van Financiën |
2031 |
0,00% |
EUR |
12.000 |
13.500 |
|
Min. van Financiën |
2051 |
0,19% |
EUR |
4.013 |
4.157 |
|
Min. van Financiën |
2036 |
0,05% |
EUR |
5.200 |
5.600 |
|
Min. van Financiën |
2036 |
0,05% |
EUR |
4.160 |
4.480 |
|
Min. van Financiën |
2051 |
0,19% |
EUR |
7.840 |
8.120 |
|
Min. van Financiën |
2028 |
0,09% |
EUR |
3.929 |
4.714 |
|
Min. van Financiën |
2038 |
0,32% |
EUR |
4.941 |
5.271 |
|
Min. van Financiën |
2043 |
0,34% |
EUR |
22.909 |
24.055 |
|
Min. van Financiën |
2036 |
2,00% |
EUR |
11.527 |
12.413 |
|
Min. van Financiën |
2041 |
2,09% |
EUR |
5.760 |
6.080 |
|
Min. van Financiën |
2032 |
2,04% |
EUR |
13.500 |
15.000 |
|
Min. van Financiën |
2033 |
2,79% |
EUR |
10.900 |
- |
|
Min. van Financiën |
2042 |
2,86% |
EUR |
2.375 |
- |
|
Min. van Financiën |
2030 |
2,80% |
EUR |
5.800 |
- |
|
Min. van Financiën |
2033 |
2,75% |
EUR |
15.000 |
- |
|
Min. van Financiën |
2038 |
2,36% |
EUR |
10.000 |
- |
|
Min. van Financiën |
2035 |
2,35% |
EUR |
3.200 |
- |
|
Totaal |
276.180 |
246.938 |
De geamortiseerde kostprijs is gelijk aan de boekwaarde, aangezien er bij het aangaan van de leningen geen transactiekosten zijn betaald. Alle leningen hebben vaste rente-afspraken voor de hele looptijd.
De rentepercentages zijn in bovenstaand overzicht opgenomen.
Op 31 december 2023 bedraagt het kortlopende deel van de leningen 22,5 miljoen euro (31 december 2022: 18,0 miljoen euro). Dit deel is opgenomen onder de kortlopende verplichtingen.
LVNL mag volgens de Comptabiliteitswet 2016 zowel bij het ministerie van Financiën als bij commerciële instellingen leningen afsluiten.
In het kader van bovenstaande leningsfaciliteiten is tot zekerheid bepaald dat LVNL geen van haar tegenwoordige of toekomstige registergoederen, vorderingen, activa of delen daarvan ten behoeve van anderen met een recht van hypotheek zal belasten, verpanden of anderszins met beperkende rechten bezwaren, zonder voorafgaande toestemming van de lening verstrekkers.
In 2023 zijn zes nieuwe leningen aangetrokken bij het ministerie van Financiën.