18. Geldmiddelen en kasequivalenten

In 2023 is de liquide middelen positie van LVNL toegenomen. De rekening-courant limiet bij het ministerie van Financiën is 275 miljoen euro, gelijk aan de limiet in 2022. De rekening-courant schuld aan het ministerie van Financiën is gedurende het boekjaar afgenomen met 2,3 miljoen euro naar 226,8 miljoen euro (zie ook toelichting 27 op het kasstroomoverzicht).

Gedurende het jaar 2023 is het rentepercentage gestegen van 1,9 procent naar 3,9 procent per ultimo boekjaar. Het betreft een variabele rente. De rekening-courant is op basis van het langdurige karakter van deze positie verantwoord onder de langlopende verplichtingen. 

De geldmiddelen, tot het maximale bedrag van de kredietlimiet, staan ter vrije beschikking van LVNL. De nominale waarde van bovengenoemde bedragen is nagenoeg gelijk aan de reële waarde.